تشهد المملكة العربية السعودية تحولًا متسارعًا نحو التحول الرقمي في المجال المالي، وأصبح التعامل مع الإقرارات الضريبية جزءًا أساسيًا من التزام المنشآت بنظام هيئة الزكاة والضريبة والجمارك. فالإقرار الضريبي ليس مجرد إجراء محاسبي، بل يمثل أحد أركان الشفافية المالية التي تضمن سلامة أعمالك واستدامتها.
في هذه المقالة، نستعرض أكثر الأسئلة الشائعة حول الإقرارات الضريبية، ونوضّح أنواعها، وخطوات تسجيلها وتقديمها إلكترونيًا عبر أنظمة حديثة تدعم الربط المباشر مع منصة فاتورة.
ما المقصود بالإقرار الضريبي ولماذا يعد ضروريًا؟
الإقرار الضريبي هو تقرير مالي تُقدِّمه المنشأة إلى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، توضح فيه حجم الإيرادات والمصروفات وقيمة الضريبة المستحقة أو القابلة للاسترداد. ويساعد هذا الإجراء على حساب الالتزامات بدقة، وتجنّب الغرامات الناتجة عن الأخطاء اليدوية.
كما أنه يمثل وسيلة لإثبات الامتثال لأنظمة هيئة الزكاة، خصوصًا بعد تطبيق المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية (مرحلة الربط والتكامل).
ما هي أنواع الإقرارات الضريبية في السعودية؟
تتنوع انواع الإقرارات الضريبية بحسب طبيعة النشاط الاقتصادي والالتزام النظامي للمنشأة، وتشمل:
- إقرار ضريبة القيمة المضافة: يُقدَّم شهريًا أو ربع سنويًا حسب حجم التوريدات السنوية، ويغطي تفاصيل المبيعات والمشتريات الخاضعة للضريبة.
- إقرار الزكاة: يُقدَّم سنويًا من المنشآت المملوكة كليًا أو جزئيًا لسعوديين أو لمواطني دول مجلس التعاون.
- الإقرار الضريبي للشركات (ضريبة الدخل): يخص الشركات ذات الملاك غير السعوديين أو المختلطة، ويشمل الأرباح الصافية المعدلة.
- إقرار الاستقطاع: يُقدَّم عند دفع مبالغ لجهات غير مقيمة مقابل خدمات أو حقوق ملكية.
اقرأ أيضًا: 7 أجوبة لأهم الأسئلة عن ضريبة القيمة المضافة في السعودية
ما الفرق بين الإقرارات الخاصة بالقيمة المضافة وتلك الخاصة بالشركات؟
تُعتبر الإقرارات الضريبية للقيمة المضافة جزءًا من الالتزامات الدورية للمنشآت التجارية، وتهدف إلى توضيح الفارق بين ضريبة المخرجات والمدخلات.
أما الإقرارات الضريبية للشركات فهي تقارير سنوية تُعنى بتحديد الدخل الخاضع للضريبة بعد احتساب المصروفات والخصومات المسموح بها.
بعبارة أخرى، الأولى تعكس حركة المبيعات والمشتريات، بينما الثانية تركز على الأداء المالي العام للشركة خلال السنة المالية.
كيف يتم تسجيل الإقرارات إلكترونياً؟
يُعد تسجيل الإقرارات الضريبية أول خطوة نحو الامتثال الكامل. وتتم العملية عبر البوابة الإلكترونية لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
يتطلب التسجيل إدخال بيانات المنشأة، رقم السجل التجاري، الرقم الضريبي، والمعلومات المالية الأساسية.
لكن مع أنظمة مثل EZ Integrated، لم تعد هذه الخطوة معقدة، إذ يمكن تسجيل الإقرار الضريبي تلقائيًا من النظام المحاسبي المربوط مع منصة فاتورة، مما يقلل الأخطاء ويوفر الوقت.
ما طريقة تقديم الإقرار الضريبي خطوة بخطوة؟
لمن يتساءل عن طريقة تقديم الإقرارات الضريبية، فإن الخطوات الأساسية كالتالي:
- الدخول إلى حساب المنشأة في بوابة الهيئة.
- اختيار نوع الإقرار المطلوب (قيمة مضافة، زكاة، دخل…).
- إدخال البيانات المطلوبة والتحقق من الأرقام.
- مراجعة الإقرار قبل الإرسال.
- الضغط على “تقديم” واستلام رقم الطلب.
تساعد الأنظمة المتكاملة مثل EZ Integrated على تبسيط العملية بفضل خاصية المزامنة التلقائية مع بيانات الفواتير الإلكترونية.
اقرأ أيضًا: طرق استعراض الفاتورة الالكترونية في المرحلتين الأولى والثانية
ما أهم النقاط التي يجب الانتباه لها عند رفع الإقرار؟
تتطلب عملية رفع الإقرارات الضريبية دقة عالية لضمان قبولها دون ملاحظات. لهذا تأكد من توافق الأرقام بين الإقرار والفواتير الإلكترونية المعتمدة، ومن صحة البيانات المالية المرفقة. وأغلب الأخطاء تنتج عن عدم تطابق التواريخ أو نسيان إدراج فواتير جديدة.
وهنا يظهر دور التكامل التقني الذي توفره EZ Integrated، إذ يتم رفع الإقرارات الضريبية آليًا بعد مراجعتها داخل النظام دون تدخل يدوي.
كيفية تقديم إقرار ضريبي بعد الإعداد؟
قد يخلط البعض بين إعداد الإقرار وتقديمه رسميًا. حيث تتم كيفية تقديم الإقرارات الضريبية من خلال إرسالها إلكترونيًا عبر منصة زاتكا. بعد اعتمادها داخليًا من النظام المالي للمنشأة.
وبعد الإرسال، تستقبل المنشأة إشعارًا بقبول أو رفض الإقرار، ويمكن تعديل الأخطاء خلال فترة السماح المقررة.
كيف تساعد EZ Integrated في إدارة الإقرارات الضريبية بكفاءة؟
تُقدّم EZ Integrated حلولًا ذكية تدعم تسجيل الإقرارات الضريبية إلكترونياً وربطها مباشرة مع منصة فاتورة، لتسهيل الامتثال لمتطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
تتيح المنصة للمستخدمين إعداد، مراجعة، ورفع الإقرارات في بيئة آمنة متوافقة مع أنظمة الفوترة الإلكترونية في مرحلتيها الأولى والثانية.
من خلال لوحة تحكم موحدة، يمكن لأي منشأة تتبع جميع الإقرارات الضريبية ومواعيدها وضمان الالتزام التام باللوائح السعودية دون عناء إداري.
ابدأ اليوم مع EZ Integrated، مزود حلول الفوترة الإلكترونية المعتمد من زاتكا، لربط أنظمة منشأتك مباشرة بمنصة فاتورة ويجعل إعداد الإقرارات الضريبية أسهل مما تتوقع.
تواصل معنا الآن للحصول على استشارة مجانية حول أفضل طريقة لأتمتة عملياتك المالية وضمان الامتثال الكامل.